臨近年末，商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置按下“快進鍵”。

12月5日，中國銀行和北京銀行先后在銀登網(wǎng)掛牌轉(zhuǎn)讓不良貸款。2月以來，包括交通銀行、建設銀行、中信銀行、招商銀行等多家銀行掛牌轉(zhuǎn)讓不良貸款，涉及個人消費及經(jīng)營性貸款項目等。

數(shù)據(jù)顯示，截至2024年三季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額3.4萬億元，商業(yè)銀行不良貸款率為1.56%，較上季末基本持平。

個人不良貸款方面，以中信銀行為例，其公示了一項個人消費及經(jīng)營性貸款轉(zhuǎn)讓項目，共計889筆，未償本金總額約0.79億元，轉(zhuǎn)讓方式為線上公開競價，起始價約0.087億元，加價幅度5萬元，起始價是未償本金的1.1折。

“年底往往是不良資產(chǎn)處置的沖刺階段，銀行機構(gòu)加大力度完成不良處置相關目標，為來年‘輕裝上陣’奠定基礎。”中國銀行研究院研究員葉銀丹表示。

實際上，銀行加速處置不良資產(chǎn)從今年三季度就已經(jīng)開始，“全員清收不停歇”“多措并舉清不良”成為不少銀行下半年的重點工作。

銀行業(yè)信貸資產(chǎn)登記流轉(zhuǎn)中心（以下簡稱“銀登中心”）披露的數(shù)據(jù)顯示，今年三季度，掛牌轉(zhuǎn)讓的不良貸款未償本息及項目數(shù)均較上年同期顯著增加。

進入四季度后，10月初至11月末，商業(yè)銀行不良貸款轉(zhuǎn)讓公告達到近200條，平均每天約有3個不良貸款項目被掛牌轉(zhuǎn)讓，較上年同期出現(xiàn)明顯增長。特別是中小銀行正加快開展不良貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務。銀登中心公布的數(shù)據(jù)顯示，截至目前，已有982家機構(gòu)開立了不良貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務賬戶，較9月份公布的統(tǒng)計表增加了24家，其中，16個新增賬戶為城商行、農(nóng)村中小銀行所開立。

專家分析認為，中小銀行面臨著更大的資產(chǎn)質(zhì)量壓力，加速出清存量不良資產(chǎn)成為化解中小銀行風險的重要手段之一。在轉(zhuǎn)讓中，銀行需要根據(jù)各類手段的不同特征及自身轉(zhuǎn)讓需求進行綜合決策。

中國銀行研究院研究員杜陽表示：“通過加大不良資產(chǎn)處置力度，銀行可以及時化解潛在風險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線，保證金融服務實體經(jīng)濟的可持續(xù)性。”

值得關注的是，從處置的不良資產(chǎn)類型來看，以個人消費及經(jīng)營性貸款、信用卡透支等為主。10月以來，涉及商業(yè)銀行的不良貸款轉(zhuǎn)讓公告達210余條，被轉(zhuǎn)讓的不良資產(chǎn)近半數(shù)為個人消費及經(jīng)營性貸款。

“今年以來，在銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量保持相對穩(wěn)定的同時，受多種因素影響，零售貸款的不良資產(chǎn)風險呈現(xiàn)上升趨勢，尤其是信用卡、個人消費貸、個人經(jīng)營貸等成為零售貸款不良資產(chǎn)管控的重點領域。”國盛證券金融行業(yè)首席分析師馬婷婷表示。

江蘇銀行11月28日發(fā)布的個人不良貸款轉(zhuǎn)讓項目公告顯示，包括44.33萬筆資產(chǎn)均為信用貸款，涉及9萬余戶借款人，未償本息總額為20.37億元。個人不良資產(chǎn)包采用線上公開競價方式轉(zhuǎn)讓，起始價低至1.58億元，不足未償本息總額的一折。

11月13日，廣州農(nóng)商行發(fā)布公告，擬轉(zhuǎn)讓債權(quán)資產(chǎn)，轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的本金約118.61億元、利息合計約26.72億元，代墊司法費用合計約0.59億元，債權(quán)金額合計約145.92億元。所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)主要行業(yè)分布包括房地產(chǎn)業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等。

“從微觀層面來看，銀行需要通過多元化的不良資產(chǎn)處置手段對信貸資源配置進行調(diào)整，將資源投向關鍵領域和薄弱環(huán)節(jié)，聚焦國家戰(zhàn)略支持的優(yōu)質(zhì)行業(yè)，提高資金使用效率。同時，高效處置不良資產(chǎn)也是提升盈利能力的重要基礎。”杜陽表示。

值得一提的是，11月底，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)業(yè)務管理辦法》，不僅擴大了金融資產(chǎn)管理公司（AMC）可收購的金融不良資產(chǎn)范圍，細化了管理流程，還強調(diào)了風險防控與合規(guī)經(jīng)營的重要性。

業(yè)內(nèi)人士表示，銀行加速處置不良資產(chǎn)也是為了響應監(jiān)管號召。“未來，商業(yè)銀行將通過催收、協(xié)議處置、借新還舊、實現(xiàn)擔保物權(quán)、法院訴訟、不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓以及貸款損失稅前扣除等更加多元化、市場化的方式處置不良資產(chǎn)，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。”杜陽表示。

同時，專家認為，不良資產(chǎn)處置也需要關注兩方面挑戰(zhàn)，一是不良資產(chǎn)處置過程中存在較高的風險，金融機構(gòu)需要加強內(nèi)控合規(guī)建設和全面風險管理，以確保資產(chǎn)處置過程中的合法合規(guī)和安全性；二是不良資產(chǎn)處置市場存在信息不對稱問題，要準確地評估資產(chǎn)的實際價值。　　

來源：金融時報